Les très petites entreprises (TPE) sont une source essentielle de croissance économique (Sadi et Henderson, 2010), qu’elles soient situées dans des pays développés ou en développement, et constituent l’épine dorsale de toutes les économies. Au Maroc, le secteur privé est dominé par les très petites, petites et moyennes entreprises (TPME), qui représentent environ 95 % des entreprises privées et contribuent à 40 % des investissements privés et à 30 % des exportations (Bentaleb et Louitri, 2011).
L'importance des PME est désormais largement reconnue, car elles jouent un rôle clé dans la création de nouveaux emplois. Les TPE représentent plus de 95% des entreprises (OCDE, 2006; Karadag, 2015). Ils représentent entre 60 et 70% nets des emplois créés dans les pays de l'OCDE (OCDE, 2006). Les petites entreprises sont particulièrement importantes pour la mise sur le marché de produits ou de techniques innovants (OCDE, 2006; Sadi et Henderson, 2010; Shaban et al.2014).
En effet, le monde des TPE est mal connu, non seulement du grand public, mais également de la communauté des chercheurs. Même si beaucoup d’entre elles disparaissent chaque jour, de nombreuses autres naissent, ce qui contribue à dynamiser le tissu économique.
Au Maroc, L'Etat est conscient de l'importance socio-économique des très petites, petites et moyennes entreprises, d’après M. Abdellatif Jouahri, Wali de Bank Al-Maghrib qui déclare : « La TPME est une problématique permanente dans tous les pays. Au Maroc, cela est encore plus vrai dans la mesure où notre tissu industriel est pratiquement composé entièrement de TPME.
Nous avons entamé tout ce travail destiné à améliorer l’environnement des petites entreprises en 2013 à travers une série d’étapes et cet Observatoire vient en quelque sorte couronner tous les efforts entrepris par la CGEM et la Banque centrale en particulier. L’accès au financement des TMPE est difficile et nous avons pris le taureau par les cornes. Nous avons d’abord commencé par aller à la rencontre des TPME dans toutes les régions du Royaume. Puis, avec le GPBM, nous avons essayé d’améliorer la relation entre le système bancaire et les TPME. ».
La plupart des études sur le financement des entreprises se concentrent sur les grandes sociétés cotées, qui bénéficient de diverses opportunités de financement (Myers, 2001). En revanche, les très petites entreprises (TPE) ont des caractéristiques et des contraintes de financement particulières, ce qui crée des problèmes de structure du capital totalement distincts de ceux rencontrés par les grandes entreprises ou même les petites et moyennes entreprises.
Le Maroc a engagé une série de réformes visant à moderniser son système financier, mais le secteur reste dans une position où la demande de crédit dépasse de loin l'offre, ce qui a amené les banques à accorder des crédits de manière très sélective et à demander souvent des garanties, qui sont prohibitifs pour les TPME. En fait, la plupart des banques exigent des créanciers qu'ils fournissent des garanties solides, y compris des actifs immobilisés tels que des biens immobiliers, des terrains et des machines.
L’étude de Silva et Benyagoub en 2009 affirme que les TPME, en particulier les micro-entreprises disposant de peu de capital et de ressources humaines, disposant de peu d'équipements ou de terres formelles à offrir en guise de garantie, risquent souvent de ne pas satisfaire à certaines de ces exigences et décident de ne pas y aller.
Toutefois, les chiffres dégagés ont montré que près du tiers des crédits octroyés par les banques au secteur privé sont destinés aux TPE (le conseil de la concurrence marocain, 20131). Cette part est plutôt très faible ce qui nous emmène à trouver une réponse à la problématique suivante : Quels sont les facteurs qui favorisent l’octroi de crédit aux TPE par les banques marocaines ?
Dans ce papier de recherche, nous allons essayer en premier lieu de présenter une revue de littérature sur les différentes définitions des TPE, son accès au financement et les contraintes qui entravent son développement. Ensuite, nous allons opter pour une analyse qualitative par entretien auto directif afin d’explorer les facteurs qui facilitent et ceux qui contraignent l’octroi de crédit au dirigeants des TPE au Maroc. Nous avons choisi la banque populaire du Maroc, ce choix est justifié par le rôle du Groupe Banque Populaire comme un accompagnateur historique de la TPE à l’échelle des régions.
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La perception restituée des TPE tend à présenter le système bancaire comme un système difficile d’accès qui exclue les entreprises de petites tailles, exclues par ailleurs de la micro finance. En effet : L’offre de produits financiers adaptée aux TPE est quasi inexistante et les conditions d’accès sont assorties d’exigences et garantie inaccessibles pour les TPE Toutefois, une mutation sensible se confirme indiquant que les banques ainsi que les institutions financières spécialisées peuvent trouver un grand avantage à s’intéresser à cette grande population d’entreprises.
Les réformes engagées par le Ministère des Finances appuient cet intérêt notamment à travers la Caisse Centrale de Garantie tendant à élargir la garantie aux TPE dans les différents secteurs (exception : la promotion immobilière, la pêche hauturière) et à promouvoir la simplification de l’accès à la garantie pour les TPE.
En montrant les éléments sur lesquels les conseillers financiers construisent leur envie de financer les projets, nos résultats revêtent un caractère managérial évident. Nous avons deux types d’apports.
Tout d’abord, une source d’informations destinées aux porteurs de projet de création et les dirigeants des TPE, souvent désarmés avant d’aller rencontrer un conseiller bancaire. Nous avons constaté que leur démarche manque de préparation à tous les niveaux, qu’ils ne sont pas prêts à vendre leur projet et à faire adhérer le banquier à leur démarche et que le manque de pratique conduit à des tensions entre les conventions rendant impossibles la relation.
Ces éléments sont également de nature à servir les banques qui ne sont pas hostiles à accueillir des porteurs de projet et les dirigants des TPE à mieux préparés.
Nous pensons également que nos résultats peuvent aider les conseillers financiers à intégrer une dimension plus humaine dans l’entretien, en ayant une meilleure compréhension du projet malgré le filtre déformant de la communication interpersonnelle.
Il faut donc s’attacher à développer et à promouvoir ce type d’entreprise. Il est essentiel de reconnaître qu'un certain nombre d'initiatives ont été mises en oeuvre à la fois par les acteurs publics et privés marocains dans le but d'aider les OS. Certaines de ces initiatives incluent: 1) l’élaboration et la mise en oeuvre de la stratégie nationale de promotion des conseils d’administration; 2) la création du ministère délégué aux petites entreprises et à l'intégration du secteur informel; et 3) la mise au point de nouveaux programmes et de mesures d'accompagnement par Maroc PME au profit des petites, moyennes et grandes entreprises, avec la collaboration active de l'Agence allemande de coopération internationale (GIZ, 2015).

1. REVUE SUCCINTE DE LA LITTERATURE SUR LA MICRO ET PETITE ENTREPRISE
1.1. Définitions et caractéristiques des TPE
1.2. L’accès des TPE aux financements bancaires
1.3. Contraintes liées au financement des TPE
2. Enquête exploratoire auprès de la banque populaire
2.1. Présentation de la banque
2.2. Résultats